Den 2 januari 2025 slutförde NYAB förvärvet av Dovre Group Plc:s norska konsultverksamhet och globala projektpersonalverksamhet, inklusive relaterade finansieringsarrangemang. Dessa transaktioner påverkar inte NYAB:s finansiella rapporter för år 2024.

I detta pressmeddelande offentliggör NYAB pro forma finansiell information för räkenskapsåret 2024, i syfte att redogöra för den sammanslagna finansiella prestationen av NYAB:s affärsverksamhet samt koncernens balansräkningsposition efter genomförd transaktion. Den information som presenteras i detta meddelande har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Pro forma nyckeltal för räkenskapsåret 2024 har redovisats i tabellen nedan.

Nyckeltal för Dovre inkluderar de juridiska enheter som ingått i förvärvet, samt effekten av kundkontrakt och relaterad personal som har överförts till de förvärvade enheterna.

NYAB har redovisat följande poster som kommer att påverka bolagets finansiella rapporter för år 2025 som en del av transaktionspåverkan.

Förvärvet omfattar immateriella tillgångar, såsom goodwill och värden relaterade till Dovres kundkontrakt och relationer. Dessa poster resulterar i ytterligare PPA-avskrivningar med en effekt på -1,1 miljoner euro på rörelseresultatet (EBIT).

Under förvärvsprocessen har NYAB ackumulerat transaktionskostnader från externa rådgivare, vilket har en effekt på -1,0 miljoner euro på EBITDA.

Det överenskomna preliminära köpeskillingen på kontant- och skuldfri basis var 30,1 miljoner euro, och den uppskattade totala köpeskillingen uppgår till 35,3 miljoner euro. Förvärvet finansierades genom tillgängliga kontanta medel och extern skuldfinansiering, inklusive ett brygglån på 20 miljoner euro som ska återbetalas senast i slutet av 2025. Finansieringen av förvärvet har en uppskattad total effekt på 32,3 miljoner euro på nettoskulden, och finansieringskostnader relaterade till finansieringsarrangemangen har en effekt på -1,3 miljoner euro på nettoresultatet.

Totalt, och med hänsyn till uppskattade effekter på inkomstskatter, har dessa transaktionsjusteringar en effekt på -2,1 miljoner euro på rörelseresultatet, -2,9 miljoner euro på nettoresultatet och 33,3 miljoner euro på nettoskulden.

Sammantaget skulle förvärvet och de relaterade finansieringsavtalen ha haft en påverkan på 110,6 miljoner euro på NYAB:s omsättning, 2,4 miljoner euro på EBIT och 1,3 miljoner euro på nettoresultatet, om förvärvet hade genomförts i början av räkenskapsåret 2024. Följaktligen uppgår NYAB:s pro forma omsättning för 2024 till 456,5 miljoner euro, EBIT till 27,8 miljoner euro och nettoresultatet till 18,0 miljoner euro, vilket ger en pro forma EBIT-marginal på 6,1% och nettoskuld/EBITDA på 0,4.

Kontakt 
Johan Larsson, VD, NYAB AB, johan.larsson@nyabgroup.com, +46 (0)70 182 50 70 

Klas Rewelj, CFO, NYAB AB, klas.rewelj@nyabgroup.com, +46 (0)70 626 54 24 

NYAB:s Certified Adviser är Augment Partners AB, info@augment.se, +46 (0)8 604 22 55.

Denna information lämnades för offentliggörande den 26 februari 2025 kl. 10:30 CET.